Helen一 追問

2019-10-08 16:35

如果是同一客戶呢？

鄒老師 解答

2019-10-08 16:43

你好，同一個客戶同一次性銷售應當做到一致才是的
如果是不同月份，那可能是不同的

Helen一 追問

2019-10-08 16:51

A從我這低價進貨 高價賣給B，我給B開票。除去A在我這進貨應交的稅。我應該收他差價部分的稅點  麻煩老師幫我列一下:小規模增值稅3%   所得稅10%

鄒老師 解答

2019-10-08 16:58

你好，A從我這低價進貨 高價賣給B，根據你這個貌似，應當開具發票給A，而不是B的
增值稅=不含稅收入*3%
企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率

Helen一 追問

2019-10-08 17:06

增值稅3%，附加稅有1%左右，所得稅10%   也就說差價部分我要收他14%才可以嗎？

Helen一 追問

2019-10-08 17:07

這樣才不會虧嗎

鄒老師 解答

2019-10-08 18:04

你好，所得稅通常稅負率不會這么高的
所得稅稅負率=所得稅納稅金額/收入，而不是本來的所得稅稅率

Helen一 追問

2019-10-08 18:24

那我到底應該收對方多少個點？

鄒老師 解答

2019-10-08 18:28

你好，這個是雙方協商，沒有一個統一計算公式的
比如你單位企業所得稅稅負率是1%，那可以按（3%+3%*10%+1%）這樣向對方收取

Helen一 追問

2019-10-08 18:47

老師請問3%*10%+1%是什么意思？

鄒老師 解答

2019-10-08 19:21

你好，3%是增值稅稅負率，10%是附加稅占增值稅的比例（城建稅5%，教育費附加3%，地方教育費附加2%），那附加稅就是3%*10%
1%是假設企業所得稅稅負率，所以 3%*10%+1%是附加稅+企業所得稅稅負率

Helen一 追問

2019-10-08 19:42

剛成立的公司，公戶沒錢，要進貨  股東和法人給公戶轉錢，是以投資款的名義好還是借款的名義好，7月和8月都是按投資款轉的

鄒老師 解答

2019-10-08 19:43

你好，如果從公司角度，當然是投資款更好，因為這個不需要歸還

Helen一 追問

2019-10-08 19:47

如果走借款的話風險大不大，等貨款回來就會還給他們的。如果走借款他們給公戶轉賬需要怎么備注

鄒老師 解答

2019-10-08 19:48

你好，走借款也沒有什么風險
備注為往來款就是了