勿忘初心 追問

2019-10-08 13:44

工資表上不是按社保單子上做的  結賬時候其他應收個人承擔部分有借方余額

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:47

現在應該怎么調呢

張艷老師 解答

2019-10-08 13:50

結賬時候其他應收個人承擔部分有借方余額----說明是實際繳納的個人負擔的金額大于工資表代扣的金額了。解決思路，一是讓該員工補繳社保金額。二是，下月實際發放工資時，多代扣出來這個月的差額。

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:53

老師 分錄怎么做呀

張艷老師 解答

2019-10-08 13:54

您是按那個思路要分錄呢？

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:54

老師  做賬的時候還是得按社保單子上做是嗎  不按工資表上的

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:56

兩個思路我都想知道 麻煩老師給我寫一下吧  謝謝

張艷老師 解答

2019-10-08 14:03

做賬的時候還是得按社保單子上做是嗎--是的，要按實際繳納的金額做賬。

勿忘初心 追問

2019-10-08 14:09

他們做的工資表有一個人的社保是公司全部承擔的   所以現在有個差額

張艷老師 解答

2019-10-08 14:10

這個哪里會有差額，如果是公司全部承擔的話，就不應該代扣其個人負擔的社保金額了嘛

勿忘初心 追問

2019-10-08 14:13

老師 是這樣的  社保單子上是4個人 公司、個人都是按比例承擔的  可是做的工資表上個人承擔部分就三個人的  有一個人工資表里沒扣個人承擔的部分  所以出了差額   不知道我說的清楚不

張艷老師 解答

2019-10-08 14:16

您描述的很清楚了，您在實際發放工資時，只需代扣出來三個人的社保就是了嘛。而且您實際繳納社保時，其他應收款的金額只是那三個人的金額了。剩下的那個人的個人負擔部分，就是直接計入銀行存款科目了。這樣的話，就不存在您說的差額了。我現在懷疑您是不是再實際繳納社保費的時候，其他應收款科目是記錄的四個人的金額？

勿忘初心 追問

2019-10-08 14:23

是的 在實際繳納社保費的時候，其他應收款科目是記錄的四個人的金額？ 這種情況怎么改呢  老師

張艷老師 解答

2019-10-08 14:25

其他應收款科目是記錄的四個人的金額？---不是的，要記錄代扣的那三個人的金額。
做一筆分錄
借：管理費用--其他或營業外支出
      貸：其他應收款--個人社保

勿忘初心 追問

2019-10-08 15:05

好的 知道了   謝謝老師

張艷老師 解答

2019-10-08 15:07

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！