檸檬 追問

2019-10-06 15:59

是廣告傳播有限公司，沒有庫存商品，成本都是些廣告制作費類的，因為8月份開了差不多10萬元的廣告制作費回來，但收入只有5萬多，7月份成本1萬多，收入20多萬，這樣要怎么做成本呀

maize老師 解答

2019-10-06 16:14

實際發生的成本是后續才來發票么，可以按你們實際先做，后續補發票可以的

檸檬 追問

2019-10-06 16:18

就是8月份的部份成本票先做到7月，等8月發票回來了就可能不用做了是這樣嗎？分錄怎么做好

maize老師 解答

2019-10-06 16:26

你之前咋做，你之前按你們實際發生做借主營業務成本 貸應付賬款，后續發票到和這個有差額那就沖掉這個按發票做就可以

檸檬 追問

2019-10-06 16:30

我之前都是按收到發票才做成本，借主營業務成本，貸銀行或現金，現在就是8月份的成本票把部份按做分錄做到7月份就可以了嗎

maize老師 解答

2019-10-06 16:40

但是你之前都報稅了啊，不能修改之前憑證了，你之前沒有做這個月補這個月賬上備注是之前成本

檸檬 追問

2019-10-06 16:51

我是小規模季報的，10月份才報稅

maize老師 解答

2019-10-06 16:52

那進去修改吧，反結賬進去修改重新結轉損益

檸檬 追問

2019-10-06 16:54

就在7月份把部份成本增加上去就可以了嗎

maize老師 解答

2019-10-06 16:56

是的，反結賬可以去增加到之前7月賬上

檸檬 追問

2019-10-06 16:57

好的，謝謝老師

檸檬 追問

2019-10-06 17:37

老師，我剛才忘記問如果這筆成本做到7月份，但是8月份才支付的費用哦，貸方是不是寫應付賬款，

maize老師 解答

2019-10-06 17:38

是的沒有付款那就需要做應付賬款

檸檬 追問

2019-10-06 17:39

那8月份怎么做這筆應付賬款的分錄呀

maize老師 解答

2019-10-07 09:43

你這個付款就沖掉這個應付賬款 貸銀行，要是有差額那就沖掉之前按實際做，現在按發票做借主營業務成本 負數 貸應付賬款 負數