咸魚 追問

2019-10-05 10:03

白紙上蓋發(fā)票章嗎？

咸魚 追問

2019-10-05 10:03

這個和負(fù)數(shù)發(fā)票放到一起備查對嗎？負(fù)數(shù)發(fā)票要給客戶嗎？

maize老師 解答

2019-10-05 10:08

你之前對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票給客戶么？

咸魚 追問

2019-10-05 10:31

已經(jīng)退回了

maize老師 解答

2019-10-05 10:38

這個是沒有文件說蓋啥章，你這個打印出來之后可以不用蓋章，你和負(fù)數(shù)發(fā)票一起做賬就可以，藍(lán)字發(fā)票退回，那這個就不需要給客戶

咸魚 追問

2019-10-05 10:55

老師，之前稅率是16個點的，是我們開具發(fā)票有誤，現(xiàn)在不好開具16個點，現(xiàn)在該怎么辦？

maize老師 解答

2019-10-05 11:03

18號公告第九條規(guī)定：一般納稅人在增值稅稅率調(diào)整前未開具增值稅發(fā)票的增值稅應(yīng)稅銷售行為，需要補(bǔ)開增值稅發(fā)票的，應(yīng)當(dāng)按照原適用稅率補(bǔ)開。

咸魚 追問

2019-10-05 11:13

老師，我還可以在開票系統(tǒng)里面選擇17和16嗎？沒試過

maize老師 解答

2019-10-05 11:19

十三、關(guān)于開具原適用稅率發(fā)票

（一）自2019年9月20日起，納稅人需要通過增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)開具17%、16%、11%、10%稅率藍(lán)字發(fā)票的，應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提交《開具原適用稅率發(fā)票承諾書》（附件2），辦理臨時開票權(quán)限。臨時開票權(quán)限有效期限為24小時，納稅人應(yīng)在獲取臨時開票權(quán)限的規(guī)定期限內(nèi)開具原適用稅率發(fā)票。

（二）納稅人辦理臨時開票權(quán)限，應(yīng)保留交易合同、紅字發(fā)票、收訖款項證明等相關(guān)材料，以備查驗。

（三）納稅人未按規(guī)定開具原適用稅率發(fā)票的，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)按照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。