小薇 追問

2016-03-11 16:11

哪老師保證金這應該怎么樣下科目呢，我是被掛靠的公司，收掛靠個人保證金，以我公司名義交到招標公司，錢返回后，我在給個人返回去，都應該怎么樣下科目呀，我的這樣涉及的公司和個人比較多，請問我在賬上怎么樣體現，在能好查找每個公司針對每個人的業務呀？我暈了

小薇 追問

2016-03-13 08:08

老師呀，我還是迷糊呀，能具體些嗎，個人給我打來一萬，要交的保證金，我是不是應該做借    現金   貸     其他應付款-個人。   我交招標公司時 借  其他應收款-公司   貸  銀行存款。不中標退款 借 銀行存款    貸  其他應收款-公司zh

小薇 追問

2016-03-13 08:17

這比款我還要重公戶轉出來，退給個人，但要扣文件費500元。這筆文件費也是要給招標公司的。怎么做分錄呀。這是沒中標的，中標的，招票公司還要扣個代理費呢，我公司還要扣個做標書的費用呢，這又要怎么處理呀，老師能不能提供個詳細的分錄呀。謝謝老師了。

宋生老師 解答

2016-03-11 15:42

您好！您收到的時候，可以借銀行存款，貸：其他應付款-代收招標文件費。支付的時候做相反的分錄就可以了。

宋生老師 解答

2016-03-11 15:51

您好！墊付的話，做到其他應收款就可以了。

宋生老師 解答

2016-03-11 17:33

你好！你要墊付錢出去的時候借：其他應收款，貸現金 
收回來錢的時候借：現金或者銀行存款，貸：其他應付款-xx。

宋生老師 解答

2016-03-13 08:26

您好！今天比較忙，我抽時間回答你，你明天早上過來看答案。