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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-09-30 08:29

你好
借;原材料等科目,應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額),貸;銀行存款等科目

輕風一笑 追問

2019-09-30 08:39

那等到認證抵扣那個月怎么做分錄?是不是借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)貸:應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額)那如果說18年7月認證了一筆進項,然后到18年12月所有的進項忘記了抵扣怎么做?

鄒老師 解答

2019-09-30 08:41

你好,認證抵扣的時候這樣做分錄
借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額),貸:應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額)
是什么原因18年7月認證的進項發票,到12月份忘記抵扣了?
如果是忘記抵扣也是7月份當月,而不會到12月份啊

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相關問題討論
你好,是可以不認證不抵扣的。而且現在已經取消了認證期限的限制。
2020-07-27 08:25:06
你好,認證與抵扣是同步的 認證抵扣分錄是 借;應交稅費(進項稅額) 貸;:待抵扣進項稅額
2018-01-19 13:06:25
你好 直接選擇不抵扣勾選就可以
2020-06-14 13:32:42
你好,呃呃,勾選認證是可以噠
2019-10-31 17:13:01
不可以 抵扣不了的 自動留 抵
2019-06-27 21:26:31
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