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陳雨
于2019-09-29 17:24 發布 ??638次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2019-09-29 17:25
你好,作廢發票是不計算在當月銷項稅額之內的
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當月開的銷項負數專票作廢了后又重新開,怎么實際銷項稅額會減少呢?已經作廢了呀
答: 正數發票會增加銷項稅額,而你開銷項負數專票就會減少銷項稅額啊,
算企業銷項稅額的時候,要算上作廢的金額數嗎
答: 實際銷售金額是匯總統計扣除作廢發票的銷項金額和紅字發票的銷項金額之后的銷項金額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師好!季度發票統計出現銷項負數稅額 是正1239.52 ,實際銷項稅額-1239.52 ,12月份當月有一筆普票,甲方因為丟失,我作廢處理了,是不是操作錯誤了?
答: 同學你好 是普票作廢了嗎
老板說把以前的作廢發票整理下,作廢發票在稅控盤里看?還是在哪里看呢?金額是銷項正廢金額+銷項正廢稅額銷項負廢金額+銷項負廢稅額是吧?
討論
老師 請教一下:銷項正廢金額 456310.68銷項正數金額963605.34銷項負廢金額銷項負數金額實際銷售金額507294.66銷項正廢稅額13689.32銷項正數稅額28908.16銷項負廢稅額銷項負數稅額實際銷項稅額 15218.84怎么理解?
上年11月份開了10張發票出去,在12月份發現開多了,應該開9張,就沖紅作廢了其中一張,申報表自動帶出12月份的銷項稅額是負數,同時行成一筆留底稅額,但是賬里沒有做任何分錄,現在我該如何做這一系列分錄讓賬上和申報表一致呢
銷項正廢金額,銷項正數金額,銷項負數金額,銷項正廢稅額,銷項正數稅額,銷項負廢金額,銷項負數金額還有實際銷售金額,實際銷售稅額 是不是實際銷售金額+實際銷售稅額 =含稅
銷項正廢金額和稅額是啥意思?是開錯票了作廢的票額嗎?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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