心結 追問

2019-09-27 20:47

老師，我截圖了怎么發不過去呢？

心結 追問

2019-09-27 20:47

這是到9月26號的

心結 追問

2019-09-27 20:50

老師，這是8月份的

心結 追問

2019-09-27 20:53

老師，能看清楚嗎？

文老師 解答

2019-09-27 21:01

我猜測是您應交城建稅下面的稅費是沒有計提，直接繳納了就是負數，其他的增值稅要和您的增值稅申報表核對一下

心結 追問

2019-09-27 21:09

這是8月份的申報表

心結 追問

2019-09-27 21:13

這是前會計7月份的申報表

文老師 解答

2019-09-27 21:13

您增值稅的應交增值稅和賬面的不一致的，要查找差錯的話，需要一個月一個月的往前查的

心結 追問

2019-09-27 21:14

這是我八月份接手繳費做的憑證

文老師 解答

2019-09-27 21:24

那您看他原來之前有沒有計提，沒有計提的話，需要先補計提的，借稅金及附加貸應交稅費-應交城建稅等

心結 追問

2019-09-27 21:35

老師，是不是我借方小于貸方就是少計提了稅呢？

心結 追問

2019-09-27 21:36

我上面這種情況是不是少計提了造成的借方小于貸方？

文老師 解答

2019-09-27 21:48

一般情況下是這樣的，具體還需要看您之前的帳

心結 追問

2019-09-27 22:47

我查了，之前會計繳稅費是這樣記賬的:借  應交稅費～應交增值稅～銷項稅額   貸  銀行存款
問題應該是出在這里，如果我要調賬，是不是應該  借  應交稅費～應交增值稅～未交增值稅   貸  應交稅費～應交增值稅～銷項稅額  把他的這樣調整過來呢？

文老師 解答

2019-09-27 22:52

可以的，但是應該是應交稅費-未交增值稅科目

心結 追問

2019-09-27 22:55

老師，前期會計做的賬我可以不用調整不？因為太亂了，不好調，時間又長，我又是個新手，調不好反而還給自己找麻煩，我只管我在職期間的賬不做錯，這樣可以嗎？

文老師 解答

2019-09-27 23:07

應該來書是這樣的，不過以前的不對，不調整會影響您以后數據的準確性的

心結 追問

2019-09-27 23:10

哦，謝謝老師！

文老師 解答

2019-09-27 23:16

不客氣，這是我們的職責所在