Fenz 追問

2019-09-27 16:40

意思是先做在研發支出，月末再做一筆分錄結轉到成本嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 16:41

你好 是的 你的理解正確

Fenz 追問

2019-09-27 16:46

麻煩老師看下分錄
1、收到服務費
借；銀行存款 貸：主營業務收入  貸；應交稅費應交增值稅進項稅
2、計提工資
借：管理費用-研發支出-員工工資
借：管理費用-員工工資
貸：應付職工薪酬
3、支付工資
借：應付職工薪酬
貸：銀存/現金
4、月末結轉成本
借：主營業務成本
貸：管理費用-研發支出
是這樣嗎？如果有誤麻煩老師修改一下，謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 16:51

你好 這樣做是正確的

Fenz 追問

2019-09-27 16:54

老師還有一個問題，這樣結轉的話，研發支出就沒有數據了，那么會不會影響申請一些政策補貼呢？

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 16:57

你好 這個應該不會影響的 可以和稅局說明下 你的主營業務成本的明細科目 也寫上研發支出

Fenz 追問

2019-09-27 17:05

在主營業務成本下設置一個二級科目主營業務成本-研發支出，是這樣嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 17:06

你好 是的 老師是這樣認為的 不然你們就沒有成本了

Fenz 追問

2019-09-27 17:07

哈哈哈   好的，非常感謝老師

答疑蘇老師 解答

2019-09-27 17:08

不客氣  祝工作順利哦