藍精靈 追問

2019-09-27 09:50

原到了

鄒老師 解答

2019-09-27 09:54

你好，借；原材料，貸；應付賬款——暫估

藍精靈 追問

2019-09-27 09:56

那付款了，票沒到怎做分錄

鄒老師 解答

2019-09-27 09:58

你好，借；預付賬款，貸；銀行存款等科目
借；原材料，貸；應付賬款——暫估

藍精靈 追問

2019-09-27 10:03

那票到時做借：應付帳款一暫估貸：預付帳款，之前的還要沖紅

藍精靈 追問

2019-09-27 10:03

之前的還要沖紅

鄒老師 解答

2019-09-27 10:04

你好
收到發票，借；應付賬款——暫估，貸；原材料
借；原材料，貸；預付賬款

藍精靈 追問

2019-09-27 10:43

直接做借：應付帳款一暫估貸：預付賬款不行么

鄒老師 解答

2019-09-27 10:44

你好，不可以的
需要先紅沖暫估分錄，然后根據發票做購進分錄

藍精靈 追問

2019-09-27 10:49

但沒看到你沖紅的分錄

鄒老師 解答

2019-09-27 10:50

你好
收到發票，借；應付賬款——暫估，貸；原材料（這個就是紅沖暫估分錄）（紅沖可以是之前相同分錄金額負數，也可以是相反分錄金額正數）
借；原材料，貸；預付賬款

藍精靈 追問

2019-09-27 10:55

那比如當時暫估了10000元，只開了8000元的票，那昨沖呢

鄒老師 解答

2019-09-27 10:57

你好
根據發票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 10000，  貸；原材料  10000
根據發票入賬
借；原材料  8000，   貸；預付 賬款 8000

藍精靈 追問

2019-09-27 11:27

但實際原材料是進了10000哦，那這樣庫存不就不對了嗎

藍精靈 追問

2019-09-27 11:27

只是發票

藍精靈 追問

2019-09-27 11:27

只是發票少開

鄒老師 解答

2019-09-27 11:30

你好，那就還需要針對2000沒有到發票的原材料做暫估入庫處理

藍精靈 追問

2019-09-27 11:56

那應該怎樣操作

鄒老師 解答

2019-09-27 11:59

你好
根據發票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 10000， 貸；原材料 10000
根據發票入賬
借；原材料 8000， 貸；預付 賬款 8000
然后繼續做2000的暫估入庫分錄
借；原材料 2000，貸；應付賬款——暫估 2000

藍精靈 追問

2019-09-27 14:32

那這些附件來源是哪些

鄒老師 解答

2019-09-27 14:48

你好，根據發票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 10000， 貸；原材料 10000
根據發票入賬
借；原材料 8000， 貸；預付 賬款 8000
這兩筆分錄附件是發票
然后繼續做2000的暫估入庫分錄
借；原材料 2000，貸；應付賬款——暫估 2000
這個是根據對方的送貨單作為附件