淺橙sè﹎ 追問

2019-09-26 14:36

7月份零申報的，然后8月份繳納的7月份的增值稅

bamboo老師 解答

2019-09-26 14:37

您7月份需要繳納增值稅的話 這個附加稅所屬期是幾月份的？

淺橙sè﹎ 追問

2019-09-26 14:58

這個是8月份的，是其他同事之前做的，她已經(jīng)離職了。這是8月份的附加稅申報表

bamboo老師 解答

2019-09-26 15:03

8月份所屬期沒有繳納增值稅 那不要計提

淺橙sè﹎ 追問

2019-09-26 15:17

那我8月的賬里面，需不需要做個計算8月份增值稅的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）
應(yīng)交增值稅——未交增值稅

bamboo老師 解答

2019-09-26 15:17

您8月份銷項(xiàng)稅額多少 進(jìn)項(xiàng)稅額多少？

淺橙sè﹎ 追問

2019-09-26 15:34

8月銷項(xiàng)18581.02元，進(jìn)賬：21179.12元

bamboo老師 解答

2019-09-26 15:35

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額   18581.02
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 2598.1
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額  21179.12 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  2598.1
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅  2598.1