橙子 追問

2019-09-26 12:23

是的，上面說錯了，是要調增成本的稅前扣除了，稅局發(fā)現，需調增成本

郭老師 解答

2019-09-26 12:24

補滯納金還是讓你19年調整的

橙子 追問

2019-09-26 12:27

滯納金今年補過了，需要調整以前的未分配利潤，會計分錄不知道如何做

郭老師 解答

2019-09-26 12:28

借應付賬款貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸利潤分配

橙子 追問

2019-09-26 12:29

不是調整庫存嗎？借庫存商品貸以前年度損益

郭老師 解答

2019-09-26 12:31

你好，之前的分錄寫下

橙子 追問

2019-09-26 12:43

借生產成本制造費用貸制造費用-加工費(多錄了)，借庫存，貸生產成本，借銷售成本貸庫存！

橙子 追問

2019-09-26 12:46

是把加工費的金額又算了一遍入材料了，借生產成本原材料，貸原材料，借生產成本，貸生產成本材料，生產成本制造費用

郭老師 解答

2019-09-26 12:47

借制造費用貸生產成本
借生產成本貸庫存商品
借庫存商品貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整貸利潤分配