手心的百合 追問

2019-09-25 09:33

那總款幾十萬，每次分開幾萬過來，如何處理？

張艷老師 解答

2019-09-25 09:36

可以先以合同價款暫估入賬固定資產的。

手心的百合 追問

2019-09-25 09:37

固定資產暫估用系統怎么處理？

張艷老師 解答

2019-09-25 09:38

就是直接做
借：固定資產
      貸：應付賬款--暫估應付款

手心的百合 追問

2019-09-25 09:38

借方科目需要有暫估明細嗎？

張艷老師 解答

2019-09-25 09:39

可以設置，也可以直接設置為固定資產--中央空調明細科目

手心的百合 追問

2019-09-25 09:40

那來發票沖暫估怎么做呢

張艷老師 解答

2019-09-25 09:45

就是將之前的固定資產暫估分錄紅沖，然后根據發票金額重新編制一遍分錄，注意之前以按暫估金額計提的折舊不做調整。

手心的百合 追問

2019-09-25 09:46

那這種折舊是計開發間接費用嗎，不做調整，到后期折舊額會不會大于原值呢？

張艷老師 解答

2019-09-25 09:50

后期的折舊額不會大于原值的。

手心的百合 追問

2019-09-25 10:02

后期加暫估的會可能大于原值嗎？

張艷老師 解答

2019-09-25 10:09

計提折舊的金額最多是原值減去預計殘值的金額，怎么會大于原值呢？
您后期取得發票后，要調整暫估入賬金額的。