小倩 追問

2019-09-23 17:01

老師，麻煩看清我的問題，不是只有一問，還有這個年底交個稅的金額是指年底資產(chǎn)負債表上其他應(yīng)收款個人名下的金額嗎？

玲老師 解答

2019-09-23 17:02

借多少錢按多少錢來交個稅

玲老師 解答

2019-09-23 17:04

其實你這2個問題一個意思  就是 年底沒有還的金額按20%交個人所得稅

小倩 追問

2019-09-23 17:05

老師，您不懂嗎，不是真正的借，比如年底其他應(yīng)收款-個人 余額是200萬，就200*20%交個人所得稅嗎？而不是按利息的20%交？

小倩 追問

2019-09-23 17:06

有什么應(yīng)對的方法嗎？個人不可能拿出200萬給公司，老師您懂得，這不是真正的借款

玲老師 解答

2019-09-23 17:09

不是借款那實際是什么業(yè)務(wù)呢 ？

玲老師 解答

2019-09-23 17:09

說一下具體業(yè)務(wù)內(nèi)容 不同業(yè)務(wù)處理不一樣的

小倩 追問

2019-09-23 17:10

老師呀，就是轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去，需要私戶周轉(zhuǎn)時用

玲老師 解答

2019-09-23 17:13

那就是上面回復的 那就按借款  股東借款年底不還的視同分紅 交個稅

小倩 追問

2019-09-23 17:15

老師，有什么應(yīng)對方法嗎？

玲老師 解答

2019-09-23 17:16

你好 讓老板年底把錢還上，用時再借

小倩 追問

2019-09-23 17:17

關(guān)鍵是沒有那么多錢還呀，有的話我還用問老師您嗎

玲老師 解答

2019-09-23 17:21

那沒有辦法  不還就要交個稅的 。

小倩 追問

2019-09-23 17:22

問了別的老師，說可以做了借款合同？

玲老師 解答

2019-09-23 17:34

那還不是一樣的嗎 還是股東向企業(yè)借款嗎   年底 要還回來  不還回來視同分紅交個稅

玲老師 解答

2019-09-23 17:34

難道你想造假  做成企業(yè)向股東借款嗎  ？

小倩 追問

2019-09-23 17:42

借款合同可以自己寫日期，比如是2019年6月借款，期限一年的話是2020年6月歸還，這樣可以嗎？

玲老師 解答

2019-09-23 17:49

你好 企業(yè)向個人借款嗎  那也要有現(xiàn)金流支撐才可以 。

小倩 追問

2019-09-23 17:54

老師，怎么又跑企業(yè)向個人借款了呢，我的問題里就一直沒牽扯這個問題。您能從頭到尾看看您和我的對話嗎？然后在回答我的問題

玲老師 解答

2019-09-23 17:59

你現(xiàn)在不是賬上有其他應(yīng)收款嗎，你現(xiàn)在說半天不還是想把其他應(yīng)收款平嗎。

玲老師 解答

2019-09-23 18:00

你說你做一個假的借款合同，那你實際沒收到這個錢，那你那個其他應(yīng)收款也評不了。

玲老師 解答

2019-09-23 18:03

老師，就是個人從對公賬戶轉(zhuǎn)錢，超過一年了沒有歸還，這是稅法上有什么說辭？是年底按賬上金額交20%的個人所得稅嗎？假如個人在年度終了沒有全部歸還(假如200萬，只轉(zhuǎn)回公司100萬)，這樣有沒有風險？如何處理？
這是你的第一問

玲老師 解答

2019-09-23 18:04

我說讓你還回來 你說沒有錢還

玲老師 解答

2019-09-23 18:05

現(xiàn)在又說借款 借款也要賬上收到錢才能平這個其他應(yīng)收款

小倩 追問

2019-09-23 18:06

第一，平不了，因為股東不可能向公司賬戶轉(zhuǎn)那么多錢，第二，我是想問這個視同分紅交個人所得稅的依據(jù)是什么？您是說按未還款金額*20%繳納，并且沒有解決的好辦法，而有的老師說可以做股東向公司的借款合同，合同日期可以自己擬定，比如借款日期是2019.9到2020年9月，這樣就避免了年底不還的情況，而且是按未還款金額*銀行借款利率*20%繳納，這樣不會有稅務(wù)風險。到底哪個才是對的呢？

玲老師 解答

2019-09-23 18:28

不是股東借錢，那掛股東的往來，那是什么錢。

玲老師 解答

2019-09-23 18:29

第二，如果是股東向企業(yè)借款，年底不還，需要按沒還回來金額的20%分紅交個人所得稅，這個年底是指12月31號。

玲老師 解答

2019-09-23 18:30

其他老師說，借款的合同你說寫到2020年9月2020年9月是不是也超過了一九年的12月31號。

玲老師 解答

2019-09-23 18:31

這個年底是會計的，年度是自然月，12月31號為年底。

玲老師 解答

2019-09-23 18:31

其他老師回復的，你可以去追問其他老師。

玲老師 解答

2019-09-23 18:32

你說股東掛的這個其他應(yīng)收款不是借款，那不是借款是什么，你能做向稅務(wù)局能做出合理的解釋，稅務(wù)局認可也可以，這個老師說不算。