QQ 追問

2019-09-23 09:24

掛往來的

QQ 追問

2019-09-23 09:25

沒有發票就沒有做庫存

maize老師 解答

2019-09-23 09:25

借以前年度損益調整 貸應付賬款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

QQ 追問

2019-09-23 09:27

金額合計起來也蠻大的，不用什么說明直接調整就可以嗎

maize老師 解答

2019-09-23 09:29

你就說之前已經到賬庫存商品。你還有之前入庫單么成本結轉表么，補上，這個不沖今年損益沒事，你稅又沒有少交

QQ 追問

2019-09-23 09:33

就是說其實沒票的話我也是可以做借庫存商品貸應付賬款的是嗎，這個是不是做稅審的話會被調增，然后沒有其他影響

maize老師 解答

2019-09-23 09:36

你結轉成本匯算清繳需要納稅調增 ，我上面分錄做以前年度損益調整，不是庫存商品，最好是做以前年度損益調整比較好，這個區別是之前成本

QQ 追問

2019-09-23 09:37

嗯嗯，那我很多應收款也收不回來，是不是也可以直接做 未分配利潤 貸應收賬款

maize老師 解答

2019-09-23 09:39

應收款這個做壞賬，小準則做營業外支出