老師，你好，例如我上月開了一張10萬元銷項(xiàng)專用發(fā)票，然后申報(bào)納稅的時(shí)候我用了一張9萬元的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開抵扣稅額，然后我這個(gè)月發(fā)生銷項(xiàng)退貨，10萬元的銷項(xiàng)發(fā)票被沖紅，那我之前那張9萬元的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票怎么處理，能放在這個(gè)月的抵扣嗎？

答： 這個(gè)月沖紅了，就是銷項(xiàng)稅額是負(fù)數(shù)，就是9萬元進(jìn)項(xiàng)稅與本月的數(shù)據(jù)無關(guān)，就是本月屬于留抵的增值稅了 也就是相當(dāng)于上月抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，移到了本月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了。

一張銷項(xiàng)增值稅專用發(fā)票 ，一張進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票，倆張票稅額一樣。零申報(bào)嗎

答： 你好，這個(gè)肯定是不能填寫零申報(bào)的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師好。我意思是說，4月20號(hào)一張公司開全電銷項(xiàng)發(fā)票，4月23號(hào)未勾選提交勾選，那么5月1號(hào)全電進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能不能確認(rèn)統(tǒng)計(jì)這張4月份全電增值專用發(fā)票呢 老師好。

答： 您好 4月20號(hào)公司開全電銷項(xiàng)發(fā)票，4月23號(hào)未勾選提交勾選，5月1號(hào)全電進(jìn)項(xiàng)發(fā)票能確認(rèn)統(tǒng)計(jì)這張4月份全電增值專用發(fā)票