霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:15

老師好，如果有分配利潤，那勾稽關系是不是會發生變化呢？

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:16

是的，這樣利潤表中的累計未分配的，如果分配了，那么資產負債表里面的未分配利潤就會變動

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:21

請教老師，資產負債表中應收賬款和應付帳款是負數，也不知什么原因之前財務做的，現想全調平該怎么處理合適呢？謝謝

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:26

直接調整就是
借：應付賬款    負數    （這個表示以前多付的，現在沖掉）
貸：應收賬款     負數   （這個表示以前多收的，現在沖掉）

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:30

老師，不好意思是我沒表達清楚，是公司應收是負數，另外一家是應付是負數，不是同一公司報表

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:45

哦  ，主要看一下是什么原因產生的，比如是預收賬款還是發生退貨什么的，還有另外一家應付賬款負數是怎么產生的

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:47

嗯因為帳比較多也亂不好查，所以請教老師這二種情況平帳有較好辦法嗎？謝老師

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:49

應收負數有可能進銀行帳未開發票出去直接做銀行貸應收

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:53

應付是負數 不知道是不是多付了，實在想不通怎么會發現負數呢？

苳苳老師 解答

2019-09-21 23:53

因為賬目較多不好查，那就通過未分配利潤這個科目調整，如果找到原因了或者什么的，在通過這個科目轉回
貸：未分利潤   正數
貸：應收賬款   負數 
另外一家
借：應付賬款 負數
      貸：未分配利潤     負數

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-21 23:59

老師目前要平帳就是找不到原因，日后更找不原因呢，可以有辦法不通過未分配利潤嗎？

苳苳老師 解答

2019-09-22 00:16

應收賬款是負數，簡單的理解要么就是少確認了收入，要門就是多收了對方的款，如果你選擇上面兩個調平，會涉及到增值稅，銀行存款，就看你還有其他科目的余額不重要或者可以調整科目其他的科目

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-22 09:09

早上好董老師好厲害，應收賬款負數有可能是多收，如果不涉及增值稅只能通過未分配利潤調整。                            
應付帳款負數可以通過庫存現金嗎？借庫存現金 貸應付帳款做平這樣做可以嗎？謝謝老師

苳苳老師 解答

2019-09-22 10:15

調賬一般不會涉及到資金，它是時點數，應付賬款如果通過庫存現金調整的，庫存現金的期末余額就會對不上，

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-22 10:24

對哦

苳苳老師 解答

2019-09-22 10:26

是的所以，如果進入成本費用呢，又沒得票據，所以我覺得還是通過未分配利潤調整

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-22 10:27

嗯嗯太感謝老師耐心幫我解答

苳苳老師 解答

2019-09-22 10:33

不客氣了，希望可以幫助到你，麻煩給個評價