沉靜的白晝 追問(wèn)

2019-09-21 16:39

有些客戶(hù)不要發(fā)票

鄒老師 解答

2019-09-21 16:41

你好，不需要發(fā)票的客戶(hù)，你需要做無(wú)票收入確認(rèn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本，這樣就可以做到庫(kù)存賬實(shí)一致的

沉靜的白晝 追問(wèn)

2019-09-21 17:03

但是以前都沒(méi)有做收入確認(rèn)，現(xiàn)在怎么能慢慢減少出庫(kù)，確認(rèn)無(wú)票收入也是要繳納稅金的吧？

鄒老師 解答

2019-09-21 17:04

你好，只能是補(bǔ)做無(wú)票收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本才可以減少庫(kù)存的 
確認(rèn)無(wú)票收入是需要納稅的

沉靜的白晝 追問(wèn)

2019-09-21 17:05

我們是按每月的銷(xiāo)售額來(lái)確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的認(rèn)證，這樣銀行存款也對(duì)不上，現(xiàn)在金稅是不是必須銀行存款要一致？

鄒老師 解答

2019-09-21 17:08

你好，銀行存款是必須做到賬實(shí)一致的
如果銀行存款賬面與對(duì)賬單余額都不一致，這個(gè)賬一看就是有錯(cuò)誤的

沉靜的白晝 追問(wèn)

2019-09-21 17:13

那我們采購(gòu)的這些發(fā)票，要先掛賬，進(jìn)項(xiàng)先不認(rèn)證嗎？都要是做賬了，進(jìn)項(xiàng)就留底太多了，這個(gè)怎么處理？

鄒老師 解答

2019-09-21 17:16

你好，可以先發(fā)票入賬，但是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票暫時(shí)不認(rèn)證，等到需要抵扣的時(shí)候再認(rèn)證

沉靜的白晝 追問(wèn)

2019-09-21 17:19

這個(gè)是要先暫估入賬，然后再紅沖了嗎？需要認(rèn)證的時(shí)候再入賬，發(fā)票認(rèn)證？

鄒老師 解答

2019-09-21 17:21

你好，已經(jīng)取得了發(fā)票就不是暫估入賬的，只是進(jìn)項(xiàng)稅額暫時(shí)不認(rèn)證而已，等到需要認(rèn)證的時(shí)候認(rèn)證
取得發(fā)票這樣做分錄
借；庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸銀行存款等科目
認(rèn)證的時(shí)候
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）