~蕙楠~ 追問

2019-09-20 15:47

但是我們根本沒有進貨，這樣還要做庫存購進嗎？

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 15:48

我們相當于代銷模式

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 15:54

你好 應該通過庫存商品過渡下

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:08

老師，我不是很懂，如果根據上面的例子來講（上面漏了103元運費）那我分錄順序是如下嘛：
借：庫存商品-開瓶器  157
貸：其他應付款-商家  157
發(fā)出商品：
借：發(fā)出商品-開瓶器  157
貸：庫存商品-開瓶器  157
客戶確認收貨：
借：其他貨幣資金-支付寶 200
貸：主營業(yè)務收入  194.17
        其他業(yè)務收入-運費  100
       應交稅費-增值稅 8.83【5.83（商品）+3（運費）】
確認成本：
借：主營業(yè)務成本   157
貸：發(fā)出商品-開瓶器  157

然后我再支付貨款：
借：其他應付款   157
貸：庫存現金   157

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 16:09

你好 運費是你們收取的嗎？不用再支付嗎？

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:17

運費是代收的，我們也是給供貨商的

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:20

老師，整個過程它都是無票交易的，這樣對公司有影響嗎？還需要納稅嗎？年末哪個匯算清繳是要增加進貨這塊一起補繳稅費嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 16:26

你好  運費你直接計入其他應付款就可以了 你們的收入是什么？

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:28

收入就是開瓶器啊

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:28

我們的收入200喊3%增稅的，所以我們做哪個收入分錄是像我那樣做嗎

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 16:29

你好 那你們不取得發(fā)票的話 就需要調增繳納企業(yè)所得稅

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:46

是調增成本這塊所得稅嗎

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 16:48

你好 是的 你的理解正確

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 16:48

一年都有幾十萬的成本啊，這不是要交很多所得稅

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 16:53

你好 你們賣的收入都給你們 是吧

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 17:00

是的

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 17:04

老師，剛剛說的那些業(yè)務，每次發(fā)生交易時候都要做一次上面的分錄順序嗎

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 17:05

你好 你可以每月的匯總做

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 17:15

成本匯總做是吧？

~蕙楠~ 追問

2019-09-20 17:16

那如果成本不調增成本只能叫供貨商開發(fā)票是嗎

答疑蘇老師 解答

2019-09-20 17:46

你好 是的 匯總做 不調增的話 需要供應商開發(fā)票