星期八 追問

2019-09-20 11:50

現在是這樣的。我又問了老板了     兩家合同   一家是  120000  實收60000  （他說其中企業只給了20000，業務員墊付了40000）  還有60000沒收回來    一家是200000  實收120000 （其中企業只給了20000，業務員墊付了100000）  還有80000沒收回來

星期八 追問

2019-09-20 11:51

該什么做賬

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 12:07

首先，你是確認你合同 總金額 20萬為收入
借：應收賬款
貸：營業收入  20萬
收回部分
借：銀行存款
貸：應收賬款
收不回部分暫掛應收賬款處理，后面如果實在 收不回，作壞賬處理

星期八 追問

2019-09-20 12:11

那些企業給的和業務員墊付的什么做啊

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 12:34

什么企業給的，業務員 墊付 的。
你只管你收了多少回來

星期八 追問

2019-09-20 16:30

之前做了預收，收了18萬，現在就想開票出去，不是按實際收到的款來開嗎

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 16:35

是按你合同 金額 開具發票，而不是實際 收款

星期八 追問

2019-09-20 16:59

可是錢人家只打了18萬進來，我不應該按打進銀行的這個數來開票嗎

星期八 追問

2019-09-20 17:01

還有對方不要求開票，我可以不開票做無票收入沖預收款嗎

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 17:03

比如你有一個合同 100萬，人家先給了20萬訂金 
你原則上100萬發票，100萬收入

星期八 追問

2019-09-20 17:07

還有對方不要求開票，我可以不開票做無票收入沖預收款嗎

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 17:08

不要求發票，那你就按你實際收的做無票收入就是了

星期八 追問

2019-09-20 17:10

可是錢打到對公賬戶不影響吧

陳詩晗老師 解答

2019-09-20 17:11

不影響，你做了收入，完了稅，走公賬是正常的