老師 請教個問題 我司是外貿公司，當月出口的貨物，進項發票是下個月收到的，請問我當月怎么暫估成本 ？先確認收入：借：應收外匯賬款###，貸：商品銷售收入-出口收入### ，那暫估成本的會計分錄怎么做 ？我這么做對嗎？： 借：商品銷售成本-出口成本 ****,貸：庫存商品-庫存外銷商品**** , 等來進項發票后，我再紅字沖回 ： 借：商品銷售成本-出口成本 **** （紅字）,貸：庫存商品-庫存外銷商品**** （紅字）中間是不是 還差點什么

答： 暫估成本的會計分錄 借：庫存商品-暫估，貸：應付賬款-暫估；借主營業務成本-暫估 貸：借：庫存商品-暫估；等來進項發票后，再紅字沖回

我司是外貿公司，當月出口的貨物，進項發票是下個月收到的，請問我當月怎么暫估成本 ？先確認收入：借：應收外匯賬款###，貸：商品銷售收入-出口收入### ，那暫估成本的會計分錄怎么做 ？我這么做對嗎？： 借：商品銷售成本-出口成本 ****,貸：庫存商品-庫存外銷商品**** , 等來進項發票后，我再紅字沖回 ： 借：商品銷售成本-出口成本 **** （紅字）,貸：庫存商品-庫存外銷商品**** （紅字）中間是不是 還差點什么

答： 暫估成本 借：營業成本 貸：庫存商品 分錄處理是對的。不差什么

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

在沒有收到進項發票，商品未按進項發票入庫，就開出了銷售發票，之前會計確認成本做的分錄摘要為計提6月份負庫存銷售成本，借主營業務成本，貸庫存商品，現在我接手，如果進項發票回來了，我應該怎么寫摘要做分錄

答： 紅沖暫估就可以