郭老師 解答

2019-09-19 03:38

支付，借預付貸銀存
按月攤銷借管理費用，主營業務成本貸預付

萍 追問

2019-09-19 07:38

老師，您沒聽明白我的問題，您再認真看下我的問題，我公司是小規模工業，生產銷售紅木家具的，我想問的問題是:我公司是租的廠房，其中一層樓轉租別人了，收了別人3個月的一層樓的租金，我要怎么入賬，不用開票給別人。

郭老師 解答

2019-09-19 07:46

借銀存貸其他業務收入，銷項，預收賬款
沒有開發票做無票收入和開了發票的一樣填寫
借其他業務成本貸預付

萍 追問

2019-09-19 09:20

好的，跟公司經濟業務沒有直接關系的收款可以用:預收賬款 科目嗎？

郭老師 解答

2019-09-19 09:23

你好，實際做賬的時候也可以，準則要求是其他應付

萍 追問

2019-09-19 09:30

嗯，那'其他應收款'可以用于預收公司名稱的3個月的費用嗎？因為'其他應收款'一般是用于個人往來的科目嘛

郭老師 解答

2019-09-19 09:33

借銀存貸其他應付款

萍 追問

2019-09-19 09:38

嗯嗯，那我公司預收別的單位3個月的費用我記:'其他應收款'了？

郭老師 解答

2019-09-19 09:39

你好，其他應付款
上面給你寫了分錄
你放其他應收款會出現負數的

萍 追問

2019-09-19 09:47

好的，老師，不好意思，我剛才理解錯了，您能明確告訴我應收回別的公司的代付租金我可以用'其他應收款'這個科目嗎？我不怎么會運用'其他應收款'這個科目

郭老師 解答

2019-09-19 09:49

其他應收款發生在借方

萍 追問

2019-09-19 09:51

不好意思，代付單位款可以用'其他應付款'這個科目是吧？

郭老師 解答

2019-09-19 09:52

你提前收到的話是，

萍 追問

2019-09-19 09:55

嗯嗯，謝謝老師，我這回明白怎么記賬了，不好意思，老師，我反應慢了些

郭老師 解答

2019-09-19 10:02

不用客氣的，發生額其他應付款這個是負債，貸方是增加