七秒記憶 追問

2019-09-17 10:48

嗯，進項轉出的稅金這個分錄我知道，借：材料 貸：進項稅轉出

我這個是裝修發票，計入長期待攤費用了

meizi老師 解答

2019-09-17 10:50

你好    你是先計入材料 再轉到長期待攤費用里面去了嗎

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:50

發票總額10萬，進項稅2912.
還有尾款5萬沒有付，當時掛賬其他應付款
現在做進賬轉出的話，借方是什么呢？

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:52

借：長期待攤-2912 貸：應交稅金（進項轉出）2912
取得發票就直接計入長期待攤費用了

meizi老師 解答

2019-09-17 10:52

你好    你借方是掛的什么科目    你要把進項稅2912轉到費用或者成本金額里面去

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:53

沒有從材料科目走

meizi老師 解答

2019-09-17 10:53

那你之前分錄怎么做的 可以寫下嗎？我看看

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:54

借：長期待攤-2912 貸：應交稅金（進項轉出）2912
取得發票就直接計入長期待攤費用了
沒有從材料科目走

meizi老師 解答

2019-09-17 10:56

你好 那你就轉出  借：長期待攤-2912 貸：應交稅金（進項轉出）2912  這樣做一筆就行 到時月末結轉增值稅 到未交增值稅里面去體現是否繳納稅負

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:57

那余下的97088不做處理了嗎？

meizi老師 解答

2019-09-17 11:00

嗯 是的 你就把進項稅額轉出就行了