王曉容 追問

2019-09-16 15:54

是的

王曉容 追問

2019-09-16 15:54

有的不是 有的是

玲老師 解答

2019-09-16 15:56

不是職工的 借 主營業務成本貸銀行存款 
職工的：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

王曉容 追問

2019-09-16 15:58

老師不是職工的員工要讓對方開票來公司領工資嗎？

玲老師 解答

2019-09-16 16:00

對的  不是職工的員工要讓對方開票來公司領工資

王曉容 追問

2019-09-16 16:05

老師，我不知道職工保潔阿姨的工資記哪個費用？又不是管理費用更不是銷售費用

玲老師 解答

2019-09-16 16:08

記成本里 借勞務 成本貸應付職工薪酬

王曉容 追問

2019-09-16 16:15

記成本最后是不是都跟費用一樣的自動結轉？還是要自己手工錄入？我是財務軟件做賬的

王曉容 追問

2019-09-16 16:17

開票來領工資就意味著要報個稅勞務費，上繳20%的個人所得稅，工人都不愿意。
老師有沒有什么辦法？

玲老師 解答

2019-09-16 16:17

你好 期末， 借主營業務成本貸勞務 成本這個手動寫分錄    損益 科目自動結轉

王曉容 追問

2019-09-16 16:29

老師勞務的一級科目是什么？

玲老師 解答

2019-09-16 16:34

勞務 成本就是一級科目  相當于工業企業的生產成本