哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 14:52

摘要就寫(xiě)暫估**材料入庫(kù)嗎？借：原材料-**，貸銀行存款？那在哪里體現(xiàn)出來(lái)供應(yīng)商呢，入庫(kù)金額可以按含稅價(jià)嗎

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:06

借預(yù)付賬款 貸；銀行存款 
暫估入庫(kù) 
借；原材料 貸；應(yīng)付賬款-暫估

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 15:09

同一個(gè)月的做兩筆分錄嗎？這個(gè)應(yīng)付賬款-暫估，暫估兩個(gè)字是代指供應(yīng)商的名字嗎？還是二級(jí)科目？

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:14

你好，是的，兩筆分錄，應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商暫估

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 15:16

那預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款怎么辦？

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:23

你好，不好意思，我字打錯(cuò)了，是借：應(yīng)付賬款 貸銀行存款  借原材料 貸應(yīng)付賬款-暫估  發(fā)票回 沖回應(yīng)付賬款暫估即可。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 15:35

哦，這個(gè)應(yīng)付賬款后面的暫估，不能只設(shè)置暫估這兩個(gè)字的二級(jí)，還是要把明細(xì)到供應(yīng)商寫(xiě)上去嗎？

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:35

你好，是的，是這樣理解的。

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 15:36

第一個(gè)應(yīng)付賬款是-*供應(yīng)商，第二個(gè)應(yīng)付賬款是-供應(yīng)商暫估？是這意思嗎

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:38

你好，都是供應(yīng)商暫估

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 15:47

先預(yù)付，借，應(yīng)付賬款-**供應(yīng)商暫估，貸，銀行存款，
在收到材料，借，原材料，貸應(yīng)付賬款-**供應(yīng)商暫估？
收到發(fā)票，借，應(yīng)付賬款-**供應(yīng)商暫估,借，應(yīng)交稅費(fèi)，貸，應(yīng)付賬款-**供應(yīng)商暫估

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:52

先沖暫估入庫(kù)、入賬的分錄：

借：原材料（紅字）

貸：應(yīng)付賬款---XXX供應(yīng)商暫估（紅字）

按收到增值稅發(fā)票入庫(kù)、入賬的分錄：

借：原材料

應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額

貸：應(yīng)付賬款---XXX供應(yīng)商暫估

哭泣的電燈膽 追問(wèn)

2019-09-16 15:53

哦，好的，謝謝

曼曼老師 解答

2019-09-16 15:54

不客氣，如果對(duì)我的回答滿(mǎn)意，請(qǐng)及時(shí)給予五星好評(píng)。祝你工作順利。