行走江湖的小二 追問

2019-09-13 19:24

怎么算出來的

王雁鳴老師 解答

2019-09-13 21:41

您好，根據題意，期初現金余額=期初現金20+應收30-應付40=10萬元，1月份現金余額=收入70-采購35-費用15=20萬元，2月份現金余額=80*40%-42.5*50%-17.5=-6.75，最后2月底現金余額=10+20-6.75=23.25。

行走江湖的小二 追問

2019-09-13 22:53

為什么最后要? 二月底現金余額6.75？

王雁鳴老師 解答

2019-09-13 23:13

您好，因為2月份到2月底，收入收回當月的40%，采購支付當月的50%，收入收現金80萬元*40%=32萬元，采購42.5萬元支付50%，就是42.5*50%=21.25萬元，再加支付的費用17.5萬元，共支付現金38.75萬元，再加上收入收現32萬元，就是現金余額負數6.75萬元了。