o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:14

問題 是查不到申報個稅的數(shù)據(jù)，換了新的個稅系統(tǒng)，2018年8月前的數(shù)據(jù)查不到

月月老師 解答

2019-09-12 14:19

你好，那你就按照18年應付職工薪酬的累計數(shù)申報。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:22

因為工資都是當月發(fā)上個月的，除了看2018年應付職工薪酬的累計數(shù)，還需不需要把2019年1月發(fā)放12月的工資算進去的，還是直接看財務軟件截止到2018年應付職工薪酬的累計數(shù)就好

月月老師 解答

2019-09-12 14:26

你好，是需要算進去的，還要把2018年1月發(fā)放12月份的工資扣除。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:27

這么麻煩的

月月老師 解答

2019-09-12 14:28

你好，如果有個稅的，查個稅就行了。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:29

個稅也是按收入所屬期來申報的

月月老師 解答

2019-09-12 14:30

你好，是這樣的，沒有就只能看余額表了。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:43

老師，想問下你，是不是從事過建筑行業(yè)會計，抵扣時區(qū)不區(qū)分項目

月月老師 解答

2019-09-12 14:46

你好，項目都是一般計稅方法嗎，有簡易計稅的項目嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:55

有簡易計稅3%的

月月老師 解答

2019-09-12 14:56

你好，這是要分開核算的，簡易計稅項目的進項是不可以抵扣的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 14:57

簡易計稅3%的是不能用進項來抵扣，但是建筑行業(yè)預繳的增值稅可以用來抵扣簡 易計稅的吧

月月老師 解答

2019-09-12 15:02

你好，預繳增值稅是可以抵減的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 15:18

就是說建筑行業(yè)預征繳納的增值稅是可以用來抵減應納稅額的，區(qū)不區(qū)分項目呢

月月老師 解答

2019-09-12 15:20

你好，預征的肯定是需要交納的增值稅，是區(qū)分項目的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 15:21

我說的區(qū)分項目的意思是，開的發(fā)票不是同一個項目來的，可以用預繳稅款來抵嗎。不是指一般計稅和簡易計稅

月月老師 解答

2019-09-12 15:24

你好，比如A、B兩個項目，A項目預繳1000，下個月申報也是需要交納1000，預繳后，該項目不需要繳納增值稅，B項目如需繳納增值稅，再繳納。

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-12 15:30

老師，你是哪里，你們那里規(guī)定是要項目對項目的才能抵扣嗎，不是說不區(qū)分項目的嗎

月月老師 解答

2019-09-12 15:35

你好，但是核算方法不一致的簡易計稅的項目，是需要分開核算的。簡易計稅的是不可以抵扣的。計算出的稅額直接是應納增值稅。