雨未央、人 先 殤 追問

2019-09-12 13:29

計提：      借：管理費用-養(yǎng)老保險      貸：   應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費
繳納：      借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費
                       其他應(yīng)收-個人承擔(dān)養(yǎng)老保險  
                 貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-09-12 13:30

借：銀行存款 借方藍(lán)字 
借：其他應(yīng)收-個人承擔(dān)養(yǎng)老保險  借方紅字
借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費 借方紅字
借：管理費用-養(yǎng)老保險  借方紅字
貸： 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費 貸方紅字

雨未央、人 先 殤 追問

2019-09-12 13:38

那繳納的時候呢

雨未央、人 先 殤 追問

2019-09-12 13:40

怎么沖減銀行存款，銀行存款是直接抵掉了的，也沒退回

bamboo老師 解答

2019-09-12 13:40

您 繳納的分錄不是已經(jīng)寫過了么

雨未央、人 先 殤 追問

2019-09-12 13:43

那把以前的銀行存款轉(zhuǎn)到借方了，但是這次扣得是抵掉之后的數(shù)字，那我的銀行存款的數(shù)字應(yīng)該是要交的數(shù)字而不是實際扣除的數(shù)字？

bamboo老師 解答

2019-09-12 14:06

多交的退回后原路沖回  后面根據(jù)實際需要繳納的計提上交