張張 追問

2019-09-12 08:55

老師，我們是二類電商，我是做內賬的。我對公賬戶八月份未開票收入還不知道多少錢，但是八月份進項也沒，上期留抵進項還有三千多，那這個我要確定多少未開票收入好呢？未開票收入不是都要全部據實申報的嗎？為什么外賬公司還要征求我們意見？
她說我們電商稅負率在百分之一左右
是不是確認的未開票收入是3000/（13%－1%）=25000
本期銷項沒有的
老師您幫我看一下，謝謝您

鄒老師 解答

2019-09-12 09:00

你好，內賬就談不上需要確定多少未開票收入好的問題，內賬沒有開具發票的收入也是全額確認的
只有外賬需要控制稅負率的情況下才需要計算需要確認多少未開票收入的 
因為未開票收入的不同，導致增值稅納稅金額的不同，稅負率 就不同，當然會征求你們的意見的

張張 追問

2019-09-12 09:21

那老師我應該怎么去回復外賬公司呢

鄒老師 解答

2019-09-12 09:24

你好，這個需要知道被代理記賬公司增值稅稅負率控制在多少，才可以計算出需要做多少無票收入的

張張 追問

2019-09-12 10:17

嗯，我現在就是在算外賬的,內外賬都要
外賬公司要我算下多少報給他們

鄒老師 解答

2019-09-12 10:18

你好，需要知道外賬的增值稅稅負率，才可以計算出需要做多少無票收入的
如果不知道增值稅稅負率是無法計算的

張張 追問

2019-09-12 10:18

說稅負率控制在一個點

鄒老師 解答

2019-09-12 10:19

你好，稅負率一個點
進項占銷項的比例=1—1%/13%
然后用進項除以這個比例得出銷項，然后用銷項減去已經開具發票的金額，就是需要確認的無票收入金額

張張 追問

2019-09-12 10:19

外賬公司說稅負率控制在一個點

鄒老師 解答

2019-09-12 10:20

你好，稅負率一個點
進項占銷項的比例=1—1%/13%
然后用進項除以這個比例得出銷項，然后用銷項減去已經開具發票的金額，就是需要確認的無票收入金額
針對這個回復還有什么疑問？

張張 追問

2019-09-12 11:20

對這個回復沒有疑問，老師這個是填280嗎？全額抵扣的吧

鄒老師 解答

2019-09-12 11:21

你好，你當月沒有增值稅應納稅額可供減免？

張張 追問

2019-09-12 11:24

6月份有個稅控的200，7月份有個稅控的280.這樣是不是應該填480

鄒老師 解答

2019-09-12 11:26

你好，需要根據發生的月份分別填寫，而不是放在一起填寫480
需要在6月份申報表填寫200,7月份填寫280

張張 追問

2019-09-12 12:18

好的，這專票都不用認證的吧，直接抵免吧？

鄒老師 解答

2019-09-12 12:55

你好，是的，這個發票不需要認證就可以全額抵扣增值稅應納稅額的