昕小妞 追問

2019-09-12 09:13

老師 認證的時候 原材料經加工成品出口 這部分原材料的進項 是在退稅那里認證勾選嗎？

昕小妞 追問

2019-09-12 09:14

認證時區分的話 那么 做賬的時候 需要區分 辦公用品的進項和原材料的進項嗎？

樸老師 解答

2019-09-12 09:14

嗯，是的，理解的很正確

昕小妞 追問

2019-09-12 09:24

老師 那我做賬的時候 還
需要區分 辦公用品的進項和原材料的進項嗎？

樸老師 解答

2019-09-12 09:31

你分錄里面不都是帶著的嘛，不用再區分了

昕小妞 追問

2019-09-12 09:33

老師，購買辦公用品和需要退稅的原材料進項稅 都計入 應交稅費-應交增值稅-進項稅 的借方了  沒有區分 都在一個科目里面

樸老師 解答

2019-09-12 09:39

你對應的原材料的進項到時候轉出就可以了

昕小妞 追問

2019-09-12 09:44

老師，什么時候轉出？

樸老師 解答

2019-09-12 09:45

你出口報關的時候轉出就可以了

昕小妞 追問

2019-09-12 09:47

老師，在沒出口報關之前 原材料的進項稅就放在借方呆著就行了嗎？

樸老師 解答

2019-09-12 09:49

嗯，你就先在那放著別抵扣，或者先不認證

昕小妞 追問

2019-09-12 09:51

老師 不認證的話 我申報增值稅的時候 認證的進項稅和我賬上的進項稅不一致了呀

樸老師 解答

2019-09-12 09:53

你不認證你帳上就做待認證抵扣進項稅，又不在進項稅里，是一致的呀

昕小妞 追問

2019-09-12 10:40

老師，我這批原材料9月初加工 9月20日就出口了。那么我8月23日進料 做了進項稅分錄 9月15日之前退稅那里認證 不可以嗎？

樸老師 解答

2019-09-12 10:44

可以的，這樣做就行的

昕小妞 追問

2019-09-12 10:51

老師，我9月15日之前認證了原材料的 那么8月23日計入借方進項稅 8月末需要轉出嗎？

樸老師 解答

2019-09-12 10:57

你認證的時候直接做進項然后再做轉出分錄就可以了

昕小妞 追問

2019-09-12 11:01

老師 我8月23日做了借方進項 9月15日之前認證的都是8月份的票呀，8月底不用轉出嗎？我就是不明白什么時候做您說的轉出分錄

昕小妞 追問

2019-09-12 11:02

我今天要結8月份的賬 所以今天我要在認證平臺勾線認證8月份的專票，我現在就是想知道8月買的原材料到底認不認證 ，什么時候做轉出分錄？

樸老師 解答

2019-09-12 11:06

你什么時候認證什么時候做分錄，8月份的所屬期就8月份做賬認證