你好 那你們要補(bǔ)賬起來(lái)才行 不然你們沒(méi)有期初數(shù)據(jù)是無(wú)法建賬的 沒(méi)有期初數(shù)據(jù)比如后期的往來(lái)款 沒(méi)賬 你收到款了無(wú)法平科目的

你好，從15年4月份開(kāi)始根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作出賬務(wù)處理

1、購(gòu)入為工程準(zhǔn)備的物資 借：工程物資——專(zhuān)用材料 ——專(zhuān)用設(shè)備 貸：銀行存款 應(yīng)付賬款 應(yīng)付票據(jù) 2、購(gòu)置大型設(shè)備而預(yù)付款 借：工資物資——預(yù)付大型設(shè)備款 貸：銀行存款 收到設(shè)備并補(bǔ)付設(shè)備價(jià)款 借：工程物資——專(zhuān)用設(shè)備 貸：工程物資——預(yù)付大型設(shè)備款 銀行存款 3、工程領(lǐng)用工程物資 借：在建工程 貸：工程物資 工程完工后對(duì)領(lǐng)出的剩余材料應(yīng)當(dāng)辦理退庫(kù)手續(xù) 借：工程物資 貸：在建工程 4、工程完工，將為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具交付生產(chǎn)使用，按實(shí)際成本 借：低值易耗品 貸：工程物資（為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具） 5、工程完工后剩余的工程物資，如轉(zhuǎn)作本企業(yè)存貨的 借：原材料 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：工程物資 如工程完工后剩余的工程物資對(duì)外出售的，先給轉(zhuǎn)工程物資的進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：工程物資 6、企業(yè)發(fā)包的基建工程，按合同規(guī)定向承包企業(yè)預(yù)付工程款、備料款 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：銀行存款 以撥付給承包企業(yè)的材料抵作預(yù)付備料款的，按工程物資的實(shí)際成本 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：工程物資 將需要安裝的設(shè)備交付承包企業(yè)進(jìn)行安裝 借：在建工程——在安裝設(shè)備 貸：工程物資 與承包企業(yè)辦理工程價(jià)款結(jié)算，補(bǔ)付工程款 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：銀行存款 應(yīng)付賬款 7、企業(yè)自營(yíng)的基建工程，領(lǐng)用工程用材料物資 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（xx工程） 貸：工程物資 基建工程領(lǐng)用本企業(yè)的原材料 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：原材料 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 基建工程領(lǐng)用本企業(yè)的商品產(chǎn)品 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 基建工程應(yīng)負(fù)擔(dān)的職工工資 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：應(yīng)付工資 輔助生產(chǎn)部門(mén)為工程提供水、電、設(shè)備安裝、修理、運(yùn)輸?shù)葎趧?wù) 借：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 貸：生產(chǎn)成本——輔助生產(chǎn)成本 8、基建工程發(fā)生的工程管理費(fèi)、征地費(fèi)、可行性研究費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、公證費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)和應(yīng)負(fù)擔(dān)的稅金等 借：在建工程——其他支出 貸：銀行存款 9、由于自然災(zāi)害等原因造成的單項(xiàng)工程或單位工程報(bào)廢或毀損，減去殘料價(jià)值和過(guò)失人或保險(xiǎn)公司等賠償后的凈損失，經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入繼續(xù)施工的工程成本 借：在建工程——其他支出 貸：在建工程——建筑工程、安裝工程（XX工程） 10、工程物資在建設(shè)期間發(fā)生的盤(pán)虧、報(bào)廢及毀損，其處置損失報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后 借：在建工程 貸：工程物資 盤(pán)盈的工程物資或處置收益 借：工程物資 貸：在建工程 11、基建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前進(jìn)行負(fù)荷聯(lián)合試車(chē)發(fā)生的費(fèi)用 借：在建工程——其他支出 貸：銀行存款 庫(kù)存商品 獲得的試車(chē)收入或按預(yù)計(jì)售價(jià)將能對(duì)外銷(xiāo)售的產(chǎn)品轉(zhuǎn)為庫(kù)存商品的 借：銀行存款 庫(kù)存商品 貸：在建工程——其他支出

你好，需要做賬的，體現(xiàn)賬面虧損就是了

您好！你可以從現(xiàn)在開(kāi)始，也可以補(bǔ)以前的賬