Aaron 追問

2019-09-11 07:23

能不能說詳細點，是負數還是正數，請用具體數字舉例可以嗎，謝謝

Aaron 追問

2019-09-11 07:23

沒看懂

Aaron 追問

2019-09-11 07:25

還有如何掛往來呢？因為和幾個月工傷保險都是抵扣以前月份，準備以后每個月做賬時也做沖減

Aaron 追問

2019-09-11 07:30

您在嗎？請解答一下好嘛

莊老師 解答

2019-09-11 08:03

你好，1、計算退還工傷保險，借應付職工薪酬－－工傷保險1000，貸以前年度損益調整1000，
2、借以前年度損益調整1000，貸利潤分配－－未分配利潤750，應交稅費－－應交所得稅250，
3、每個計提時工傷保險，借管理費用－－工傷保險500，貸應付職工薪酬－－工傷保險500，
4、繳交時每個月抵100，借應付職工薪酬－－工傷保險500-100，貸銀行存款400

Aaron 追問

2019-09-11 08:32

你這樣在分錄中依然沒有反應出每個月抵扣情況

Aaron 追問

2019-09-11 08:32

我是說掛往來

莊老師 解答

2019-09-11 09:05

你好，要掛往業來也可以，
1、計算退還工傷保險，借其他應收款－－工傷保險1000，貸以前年度損益調整1000，
2、借以前年度損益調整1000，貸利潤分配－－未分配利潤750，應交稅費－－應交所得稅250，
3、每個計提時工傷保險，借管理費用－－工傷保險500，貸應付職工薪酬－－工傷保險500，
4、繳交時每個月抵100，借應付職工薪酬－－工傷保險500，貸銀行存款400，其他應收款－－工傷保險100

Aaron 追問

2019-09-11 12:45

為什么掛往來時不一借一貸應付職工薪酬

莊老師 解答

2019-09-11 14:02

你好，掛往來最后沖掉往來就可以