red???? 追問

2019-09-10 20:41

老師，我們就是普通小企業，就我一個代賬的小財務……有沒有簡易的方法？我們都沒涉及到公允價值，未確認融資費用之類的……能不能講的詳細些怎么做啊

周曉曉老師 解答

2019-09-10 22:18

您好，你需要看一下你總共付多少錢，分多少期，合計金額作為長期應付款，固定資產目前的公允價值進行入賬差額部分確認未確認融資費用，之后每一期進行攤銷處理，希望能夠幫助到您，謝謝

red???? 追問

2019-09-10 22:30

總金額是600萬，首付款300萬，分12期，每期租金25萬。
保證金60萬（最后可抵租金的），咨詢服務費25萬。
ps：先付了首付300萬，第一期租金25萬，保證金60萬和服務費25萬。剩余租金每月還款。老師幫忙看看怎么做分錄，謝謝

周曉曉老師 解答

2019-09-11 08:04

您好，該情況相對的容易一些，借：固定資產： 600  貸：銀行存款  300  長期應付款300  借：管理費用  25   貸：銀行存款  25   借：長期應收款  60   貸銀行存款  60  ，以后每一期付的租金  從長期應付款沖銷即可，希望能夠幫助到您，謝謝

red???? 追問

2019-09-11 08:29

好的謝謝老師，另外再想問一下，每期的租金做在管理費用的二級科目是什么啊？那固定資產提的折舊是否和每月還的租金（管理費用）沖突呢？

周曉曉老師 解答

2019-09-11 08:30

您好，每一期的租金是沖的長期應付款，不掛損益，固定資產提的折舊掛的損益，不客氣呢，滿意請給五星好評。謝謝

red???? 追問

2019-09-11 09:50

嗯，明白了，謝謝老師～

周曉曉老師 解答

2019-09-11 09:55

您好，不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝