0℃的微笑~· 追問

2019-09-10 18:03

報稅的時候還是需要在購買稅盤減免稅費那里填寫是嗎

鄒老師 解答

2019-09-10 18:06

你好，是的，是這樣的

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2019-09-11 10:34

這個月報上個月的稅  應交增值稅為零 抵減的稅費是在以后月份實際抵減是填還是 本月申報時就填

鄒老師 解答

2019-09-11 10:34

你好，本月申報的時候填寫，當月沒有應納稅額就結轉以后月份抵扣就是了

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2019-09-11 10:36

那會計分錄該如何寫

鄒老師 解答

2019-09-11 10:36

你好
按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。
之后月份，按規定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”等科目。

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2019-09-11 10:40

抵減稅款是在實際抵減月份做還是在購買月

鄒老師 解答

2019-09-11 10:40

你好，是在實際抵減的月份做第二個分錄

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2019-09-11 10:42

那不應該是實際抵減月份申報增值稅時填寫增值稅減免嗎  為什么要在購買次月申報呢

鄒老師 解答

2019-09-11 10:44

你好，購買月份就需要填寫減免稅額明細表，只是當時沒有稅額可供減免，所以結轉到以后月份抵扣
如果不是當月填寫，那就屬于填寫所屬期錯誤的

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2019-09-11 10:44

嗯嗯  好的

鄒老師 解答

2019-09-11 10:46

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝