65596818 追問

2019-09-10 14:00

暫估的憑證是這樣的，借，庫存商品，貸，應付賬款-暫估

65596818 追問

2019-09-10 14:01

收到發票，借，庫存商品 應交稅金，貸，應付賬款 ，同時沖掉暫估，借，庫存商品，貸，應付賬款-暫估

65596818 追問

2019-09-10 14:01

沖暫估，紅字

65596818 追問

2019-09-10 14:02

期末庫存的數量是 0，但是金額有3萬的差額

張艷老師 解答

2019-09-10 14:04

但是金額有3萬的差額--這個差額是怎么形成的？是不是之前暫估金額大于實際取得發票的金額啊？

65596818 追問

2019-09-10 14:11

是暫估金額小于實際開票金額

張艷老師 解答

2019-09-10 14:13

是暫估金額小于實際開票金額---這個是正常的情形，差額就是毛利嘛。

65596818 追問

2019-09-10 14:13

所以期末庫存，數量是0，金額有3萬，這樣庫存表不能用吧，無數量確有金額

張艷老師 解答

2019-09-10 14:17

您之前的暫估分錄都紅沖了，按實際取得的發票金額重新編制分錄。
都沒明白您說的這個金額有3萬，是什么情況？而且數量還是0了？

65596818 追問

2019-09-10 14:28

這樣能看懂嗎

張艷老師 解答

2019-09-10 14:29

看明白了，您還需要再做一筆分錄，調整已售產品成本
借：主營業務成本  3
     貸：庫存商品 3

65596818 追問

2019-09-10 14:32

哦明白了，謝謝，那我就在庫存表中成本一欄里加上這個金額，作為附件

張艷老師 解答

2019-09-10 14:35

您客氣了，是老師沒有理解您的問題。抱歉。