Lius 追問

2019-09-09 16:43

那我計提工資和發工資時怎么做呢，金額做多少

meizi老師 解答

2019-09-09 16:46

你好   你計提按你應發工資金額來做  發放工資按你計提的貸方應付職工薪酬金額來做就行 你們不是有工資表嗎

Lius 追問

2019-09-09 16:50

但工資表里不體現社保，社保由我們公司全額承擔，那我申報工資時就不用填社保了吧

meizi老師 解答

2019-09-09 16:54

你好   是的 個人沒承擔就不填寫

Lius 追問

2019-09-09 16:59

是不是我就按實際給員工發的5200元來交6元個稅就行了是吧

meizi老師 解答

2019-09-09 17:02

你好    你還要看下這個員工是否有專項扣除這些   對應的填寫后超過了的 填寫后到時繳納就行 因為現在是預繳制了

Lius 追問

2019-09-09 17:26

沒有專項扣除，那我的賬可不可以這樣做，計提工資 借 管理費用工資5200   貸 應付工資5200      發放時   借 應付工資5200   貸 應交個人所得稅6   貸 現金

meizi老師 解答

2019-09-09 17:28

你好 是的 你們不涉及社保的話 是可以這樣做的

Lius 追問

2019-09-09 17:46

哦，等我取得交社保的銀行回單時直接     賬務處理，借  管理費用-社保   貸  銀行   這樣可以嗎

meizi老師 解答

2019-09-09 17:56

你好      單位部分的社保要計提的  個人部分做營業外支出的    你看上面做分錄的

Lius 追問

2019-09-09 18:09

哦明白了謝謝老師

meizi老師 解答

2019-09-09 18:10

不客氣的幫到你就好 滿意請給予評價