楓 追問

2019-09-09 11:52

進項大于銷項不結轉，賬上進項不是留有借方余額嗎

meizi老師 解答

2019-09-09 11:56

你好  是的 你留抵的話 你可以不結轉到時次月有稅繳納的時候做結轉抵減就行 或者你結轉到轉出未交增值稅借方放著以后抵減

楓 追問

2019-09-09 11:59

怎么做分錄，不太懂

meizi老師 解答

2019-09-09 12:00

那你現在賬上具體是什么情況  說下 我好寫對應分錄 比如銷項多少進項稅多少留抵進項稅多少 具體金額？

楓 追問

2019-09-09 12:00

留抵稅額2萬，本月銷項7600元

meizi老師 解答

2019-09-09 12:06

本月沒有進項稅嘛  那你做一筆 借借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅7600
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅7600
直接留抵的進項稅2萬應該是在轉出未交增值稅借方有2萬 那么現在應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅2萬-7600 這個金額掛著在借方就行了

楓 追問

2019-09-09 12:23

謝謝老師

meizi老師 解答

2019-09-09 12:25

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