紫嫣 追問

2019-09-09 10:21

如果不認證的話，8月的進項不夠，那要交8000多的稅

彩麗老師 解答

2019-09-09 10:25

你這個月多交了稅，等收到正確的發票，下次你就可以少交或者不交，不影響你全年的增值稅

紫嫣 追問

2019-09-09 14:44

這個地方不太明白，這個月我的進項不夠，交了增值稅！下個月有了進項也是抵下個月或以后的銷項，這個月交了的增值稅抵不回來了呀！

彩麗老師 解答

2019-09-09 15:10

如果你8月進項稅額有1萬，其中有一張稅額是1000的發票發現有錯誤，這一張發票不認證，8月就只能抵扣9000增值稅
9月你進項發票稅額有5000，另外收到重新開具的這1000稅額的發票，那么9月就可以抵扣6000增值稅了
10000+5000=9000+6000
最終結果是一樣的

紫嫣 追問

2019-09-09 15:55

進項是不變，比如銷項8月有銷項稅額10000，同時有進項稅額也是10000，抵扣了就一分增值稅也不用交 ，老師說8月比如有進項稅額1000不能抵扣，只抵9000，那就要交1000的增值稅。如9月有銷項還是10000，進項也是10000，重新開具的發票1000，那只會留抵了1000的進項稅額做為以后有銷項稅額抵扣，而不會把8月我沒有認證抵扣的而繳納的1000增值稅抵回來，這是什么原因

彩麗老師 解答

2019-09-09 17:18

因為進項認證的所屬期不同了