江老師 解答

2019-09-06 14:45

這個每個月計提租賃費，掛賬，后期支付時沖減計提的應付租賃費

王玲 追問

2019-09-06 14:48

老師記賬憑證能不能教我怎么記

江老師 解答

2019-09-06 14:50

一、借：工程?工——合同成本——間接費用——租賃費
貸：應付賬款——XX租賃公司

王玲 追問

2019-09-06 14:53

借  工程施工 36000  貸  其他應付款  36000
借  其他應付款36000   貸銀行存款36000
這樣不是平了嗎
那租賃費怎么記

江老師 解答

2019-09-06 14:55

這個是按月的租金計提處理。付款開具發票，后面再用發票入費用賬，沖銷計提的分錄，再按發票列支計入工程施工

王玲 追問

2019-09-06 14:56

押金是其他應收款吧

江老師 解答

2019-09-06 14:56

押金是其他應收款。就是其他應收款——XX押金

王玲 追問

2019-09-06 14:58

就是到最后收取租賃費退回押金跟賬對不起來

王玲 追問

2019-09-06 14:58

記賬憑證不知道怎么寫

江老師 解答

2019-09-06 15:00

借：銀行存款
貸：其他應收款——XX押金
如果是對不起來，肯定是有原因，需要咨詢具體的原因再進行賬務處理

王玲 追問

2019-09-06 15:01

租賃費是對的，就是記賬憑證寫錯了

江老師 解答

2019-09-06 15:03

記賬憑證寫錯了，知道具體的原因，直接沖紅更正處理

王玲 追問

2019-09-06 15:04

好的，謝謝老師

江老師 解答

2019-09-06 15:13

有不明白的問題再咨詢