倩 追問

2019-09-05 11:12

怎么計提啊，我看我們財務做的時候沒有計提，請問這是什么情況

徐阿富老師 解答

2019-09-05 11:14

你好，計提時借管理費用  貸應付職工薪酬-單位社保或公積金，不計提是不規范的

倩 追問

2019-09-05 11:15

所以我就覺得我們財務做的和我 學的不一樣，所以我才不知道這是什么情況

徐阿富老師 解答

2019-09-05 11:16

恩，對的，學堂教的是規范做法，實際工作沒有按照規范做就會不一樣

倩 追問

2019-09-05 11:16

我們財務在計提工資的時候有計提社保和住房公積金

徐阿富老師 解答

2019-09-05 11:18

你好，個人承擔的又不是企業的支出，不用計提。

倩 追問

2019-09-05 11:18

工資和社保費以及公積金同時計提怎么寫分錄

徐阿富老師 解答

2019-09-05 11:20

你好，同時不同時一樣做啊，計提單位部分社保 時借管理費用   貸應付職工薪酬-單位社保或公積金  計提工資時借管理費用等-工資   貸應付職工薪酬-工資