紫嫣 追問

2019-09-04 16:27

老師 ，我們這張票的稅額可以是做為銷項稅額，有進項可以進行抵扣的嗎？還是對方不能抵扣，我們要按簡易計稅來繳納這個稅金

江老師 解答

2019-09-04 16:28

這個普通發票不抵稅，對于一般計稅的項目，就是可以抵扣進項稅，對于簡易計稅不能抵扣進項稅

紫嫣 追問

2019-09-04 16:42

就是8月我們給對方開具的9個點的增值稅普通發票，對方不能進行抵扣，只能做為成本。但是我們還是要把這張普通發票和開的一樣算在銷項稅額里，就是雖然是普票，但是我們還是可以算在銷項里 可以進行抵扣的！是不？

江老師 解答

2019-09-04 16:44

對于你們而言，是銷售方，這個不管是普通發票，還是專用發票，還是不開票的收入，都是需要計算銷項稅額，交稅處理。

紫嫣 追問

2019-09-04 16:51

就是我們是一般納稅人，除了開具的3個點的不管專票還是普票都以簡易計稅不能抵扣，實際繳納外；我們開具出去的13個點，9個點的專票普票，都需要計算銷項，只要我們的進項取得增值稅專票 ，不管我們開具出去的是專票普票都可以進行抵扣。是嗎？

江老師 解答

2019-09-04 16:54

你們是一般納稅人，是什么類型的企業?我直接告訴你具體的行業內容

紫嫣 追問

2019-09-04 23:22

不好意思，老師，剛有事去了，我們是一般納稅人，建筑行業！

江老師 解答

2019-09-05 08:23

是建筑施工企業還是建筑開發企業?

紫嫣 追問

2019-09-05 09:08

建筑施工企業

江老師 解答

2019-09-05 09:11

建筑施工企業，存在兩種征稅方式，按項目進行核算，就是存在一般計稅項目，簡易計稅項目
對于一般計稅項目，可以抵扣進項稅，進行納稅處理；對于簡易計稅項目，不抵扣進項稅，直接交稅處理、

紫嫣 追問

2019-09-05 09:27

那我們開給對方公司的13個點和9個點普票也是要算到銷項稅額里 有進項是可以進行抵扣的，對嗎？

江老師 解答

2019-09-05 09:32

這個是可以抵扣進項稅，少交增值稅的。對于自己開的不管是普通發票還是專用發票是，一樣的計算銷項稅額處理。

紫嫣 追問

2019-09-05 10:57

好的，謝謝老師！

江老師 解答

2019-09-05 11:12

有不明白的問題再咨詢