瓶子 追問

2019-09-04 00:35

購入庫存商品，月末商品需要結轉成本，但是當月沒認證，這些商品就沒入賬，怎么結轉成本呢？

bamboo老師 解答

2019-09-04 06:31

沒認證您銷售了 也要暫估入賬
借 庫存商品
應交稅費--待認證進項稅額
貸 應付賬款-暫估應付賬款

瓶子 追問

2019-09-04 08:35

老師，為什么應付賬款也要暫估，應付賬款金額不是已知嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:36

請問您收到發票了么

瓶子 追問

2019-09-04 08:37

收到發票了

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:39

那這樣寫分錄
借 庫存商品
應交稅費--待認證進項稅額
貸 應付賬款

瓶子 追問

2019-09-04 08:40

沒收到發票，就做開始那個分錄，是嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:44

對的 沒收到發票就是我前面一個分錄

瓶子 追問

2019-09-04 08:50

老師，應交稅費—待抵扣進項稅額科目是自己增加嗎？用友T3沒有這個科目呢

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:51

應交稅費—待抵扣進項稅額科目是自己在軟件里面增加

瓶子 追問

2019-09-04 08:58

嗯嗯

bamboo老師 解答

2019-09-04 08:59

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

瓶子 追問

2019-09-04 08:59

老師，企業一般收到進項發票都要先做這個暫估入庫嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 09:00

如果收到貨物就收到發票的話 不需要暫估入庫

瓶子 追問

2019-09-04 09:03

收到貨物也收到發票但沒認證，都要做借庫存商品，應交稅費—待抵扣進項稅額，貸應付賬款，對嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-04 09:03

是的 您理解正確的