陳詩晗老師 解答

2019-09-03 00:13

1.8是建筑需要繳納的增值稅
后面-1.8是已經預繳納

未命名 追問

2019-09-03 07:14

第二小問不是說的當月采購嗎？怎么就是第二年抵扣了

未命名 追問

2019-09-03 07:15

說錯了
第四小問不是說的當月采購嗎？怎么就是第二年抵扣了

陳詩晗老師 解答

2019-09-03 07:35

不動產進項有個政策
第一年抵扣60%
第13個月抵扣40%

未命名 追問

2019-09-03 19:28

我理解的是18年12月購買的，題目感覺看不出來是16年買的

未命名 追問

2019-09-03 19:51

請問老師這題假定上述取得的發票均合規并在當月抵扣，為什么外購的一批電飯煲用于職工福利沒有作進項稅額轉出呢？

陳詩晗老師 解答

2019-09-03 20:37

2018年購買的就是要分兩年抵扣。
你這里在計算可抵扣的稅的時候并沒有計算這里的職工福利的進項。

未命名 追問

2019-09-03 22:38

18年買的 此時也是做18年的業務，應該算第一年抵扣嘛，20×60%才是啊！
電飯煲職工福利那個，其他資料告訴的，取得發票已在當月抵扣的呀，就是已經進入進項稅的呀！