呅渶 追問

2019-09-02 10:08

老師，如果對方要求我們開的是增值稅專票，還可以收現金嗎

meizi老師 解答

2019-09-02 10:15

你好 可以收據現金的   對方是一般納稅人的話

呅渶 追問

2019-09-02 10:16

所以不管是什么情況下，開發票都可以收取對方現金是嗎？我們是小規模納稅人

meizi老師 解答

2019-09-02 10:25

你好 是的 可以收取現金開票 但是大額的話最好是走銀行

呅渶 追問

2019-09-02 10:27

老師，那對方這個月先給我們打錢，我們下個月再給開發票可以嗎？分錄怎么做？

meizi老師 解答

2019-09-02 10:33

嗯 可以的  到時你本月符合收入條件 要先做無票收入 次月開票沖無票收入 在開票做收入  分錄都是一樣 借應收賬款或者銀行存款貸主營業務收入 應交稅費 借主營業務成本貸庫存商品

呅渶 追問

2019-09-02 10:41

次月是一模一樣的分錄做紅沖是嗎？那報稅時無票收入正常納稅是嗎？主要是想的這個季度我們還沒達到30萬季度免稅額，所以想的是挪到下個月再開票，這么說是不是就算下個月開票，但有收入了就得繳納稅款？

meizi老師 解答

2019-09-02 10:46

嗯 是的   次月先沖無票收入 是無票收入分錄的紅字就行   是的 正常要先報無票收入的稅； 是的   有收入本期應該報稅 不管你是否開票