努力學習的人兒 追問

2019-08-30 17:55

是的，但是沒有用于項目。只是買回來，怎么寫分錄

鄒老師 解答

2019-08-30 17:56

你好，可以先計入低值易耗品，領用計入工程施工——間接費用核算

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 17:57

老師，我想問一下，我應付職工薪酬-社保下面的明細科目，余額有的在借方，有的在貸方怎么回事啊

鄒老師 解答

2019-08-30 17:59

你好，正常情況是在貸方，表示計提沒有支付的金額
在借方通常是忘記了計提分錄

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 18:01

這個有事沒？之前有兩個月確實沒有計提

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 18:01

需不需要補提？

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 18:02

我一般是當月計提，當月繳納，

鄒老師 解答

2019-08-30 18:02

你好，如果是之前沒有計提，需要補計提的

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 18:37

老師，我做的是計提，借管理費用，貸應付職工薪酬（單位和員工共同部分），繳納時候是借應付職工薪酬 其他應收款 貸銀行存款  我這樣是不是不對？

鄒老師 解答

2019-08-30 18:38

你好，第一筆分錄計提金額只是單位部分，個人部分體現在計提的工資里面的

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 18:39

啊。。我1-8月全做錯了，我應該怎么辦啊。。

鄒老師 解答

2019-08-30 18:40

你好，可以把錯誤的沖銷，然后做一筆正確的

努力學習的人兒 追問

2019-08-30 18:44

怎么沖？怎么做??？老師可以幫我寫分錄么？我暈了。
我計提是借管理費用 貸應付職工薪酬（單位和個人部分社保）
繳納是借應付職工薪酬 其他應收款 貸銀行存款
計提工資是借管理費用 貸應付職工薪酬（包括其他應收款社保）
發工資是借應付職工薪酬薪酬 貸其他應收款 銀行存款
我現在應該怎么改？把多提的應付職工薪酬社保沖掉？

鄒老師 解答

2019-08-30 19:17

你好，只需要把多計提個人部分社保沖銷就對了
借；應付職工薪酬（個人部分社保金額），貸；管理費用