月白_朵朵 追問

2019-08-30 17:01

是建筑公司接了一個項目，6月份才開始，收了100多萬開了票，確認了收入，老會計只給了我銷售票和一些報銷的費用票，我現在剛開始做賬，對建筑行業一竅不通，不知道月末要不要結轉成本？拿什么結轉？他說是只讓我做個內部賬跟合作方對接

小黎老師 解答

2019-08-30 17:05

您好，做內帳就根據你收到實際的發票和開了的發票入賬。月末結轉成本

月白_朵朵 追問

2019-08-30 17:11

那6月份只有定額發票，按費用全在間接費了，是不是不用結轉成本？結轉成本是只有開出發票的情況下才結轉嗎？

小黎老師 解答

2019-08-30 17:20

你好，按開票確認收入是的，有開票再確認

月白_朵朵 追問

2019-08-30 17:31

剛字打錯了，老師我意思是只有開出的票，開了票就要確認收入？但當月沒有進項票，全是報銷費用的定額票，月底只結轉合同成本里的間接費和收入嗎？

小黎老師 解答

2019-08-30 17:36

您好，你按照發票確認收入就這么做，按照完工百分比法做賬可以看下學堂官網的教學視頻

月白_朵朵 追問

2019-08-30 18:16

一般內部成本賬，月末怎么處理？附加稅和工資月末都計提一下嗎？老會計說是跟合作方保持一致，那只開了銷售票怎么可能沒有進項票來抵扣，那不是要交好多稅？建筑行業稅和商業一樣嗎？

小黎老師 解答

2019-08-30 19:24

你好，一般計稅項目會有進項來抵扣，簡易是成本票普票。保持一致就是結算一致，你不清楚最好問下老會計，每個公司核算內賬都不一樣