雨虹 追問

2019-08-29 18:04

借：管理費用—辦公費23.01
        貸：應交稅費-增值稅-*進項稅轉出23.01

雨虹 追問

2019-08-29 18:05

認證后又轉出了，否則全額抵扣不了

bamboo老師 解答

2019-08-29 18:06

那等年末的時候把增值稅下三級科目結平就好了

雨虹 追問

2019-08-29 18:06

意思一直在貸方先掛著

bamboo老師 解答

2019-08-29 18:08

是的 到年末的時候寫分錄
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅等