大大耳 追問

2019-08-29 16:19

當時做的是，借，現金10萬，貸，預收賬款10萬，現在覺得帳務處理錯誤，現在要沖回，

鄒老師 解答

2019-08-29 16:20

你好，之前預收的10萬有退回給對方嗎？

大大耳 追問

2019-08-29 16:21

沒有退回，對方也不要了

鄒老師 解答

2019-08-29 16:21

你好，那就應當轉為營業外收入才是的

大大耳 追問

2019-08-29 16:21

這筆賬就成了對方給私人的，也沒有開過發票

鄒老師 解答

2019-08-29 16:22

你好，實質是應當給個人，結果給到你公司了 ，是這個意思？

大大耳 追問

2019-08-29 16:25

應該是給個人，但是因為老板是一個人，他把這錢有運用到公司營運上了

大大耳 追問

2019-08-29 16:27

所以記賬就記成了，借現金10萬，貸，預收賬款10

鄒老師 解答

2019-08-29 16:29

你好，那應當把這個款項退回對方，由對方支付給個人
退回給對方做這個分錄
借；預收賬款，貸；庫存現金

大大耳 追問

2019-08-29 16:33

這樣的話，現金的余額在貸方了，金額還比較大，可以嗎？

鄒老師 解答

2019-08-29 16:35

你好，現金余額不能是負數
你單位這個款項實際有退回給對方個人？

大大耳 追問

2019-08-29 16:37

沒有，老板直接用在公司運營上了

鄒老師 解答

2019-08-29 16:38

你好，沒有退回就不需要對之前分錄做沖回啊

大大耳 追問

2019-08-29 16:39

但是帳上一直就掛著預收賬款噠

鄒老師 解答

2019-08-29 16:40

你好，本來就預收了對方款項，在預收賬款掛賬也是賬實相符啊

大大耳 追問

2019-08-29 16:41

這就會一直掛下去噠

鄒老師 解答

2019-08-29 16:42

你好，確認了收入就可以把預收賬款沖平了

大大耳 追問

2019-08-29 16:44

沖回可不可以紅字沖回，然后補做一個借現金，貸其他應付款—個人，

鄒老師 解答

2019-08-29 16:44

你好，本質是向對方個人借款嗎？