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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-08-29 14:43

出差是可以抵扣,這個需要看對方是小規模還是一般納稅人,一般納稅人開專票給你們對方交稅一樣,要是小規模估計對方情愿開普通發票,可以享受月銷售額不超過10萬免增值稅優惠

???? 檸檬會計???? 追問

2019-08-29 14:47

我們是一般納稅人,得到專票是即可以抵扣增值稅進項,又可以稅前扣除企業所得稅是嗎

maize老師 解答

2019-08-29 14:58

是的,不含稅金額抵扣企業所得稅,稅額抵增值稅

???? 檸檬會計???? 追問

2019-08-29 15:01

那普票抵扣企業所得稅也是不含稅的嗎?還是價稅合計金額?

maize老師 解答

2019-08-29 15:07

那普票抵扣企業所得稅也是不含稅的嗎?還是價稅合計金額?價稅合計金額

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住宿費增值稅專用發票可以抵扣進項稅額
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出差的可以 住宿費的增值稅專用發票可以抵扣進項稅
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