上善若水。 追問

2019-08-27 20:34

我這個月實際產生了房租費，但是沒發票，費用還要計提嗎？

鄒老師 解答

2019-08-27 20:35

你好，需要做費用計提處理的

上善若水。 追問

2019-08-27 20:35

怎么做，沖預付款嗎

鄒老師 解答

2019-08-27 20:36

你好，借；管理費用等科目，貸；其他應付款等科目

上善若水。 追問

2019-08-27 20:39

把我說糊涂了 是這么個情況 我們這個月交了的房租交到年底，年底才能拿到發票，但是這個月交的房費這個月要計入費用 三個分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-08-27 20:45

你好，我們這個月交了的房租交到年底
借；預付賬款，貸；銀行存款等科目
計提費用，借；管理費用等科目，貸；其他應付款等科目
年底取得發票，借；長期待攤費用，貸；預付賬款
然后把計提的沖銷，按月把之前月份的做攤銷分錄

上善若水。 追問

2019-08-27 20:47

計提的是那個其他應付款二級科目應該寫啥 為啥要那么寫

鄒老師 解答

2019-08-27 20:49

你好，計提是費用發生，但是沒有按規定取得發票，類似于費用暫估的意思，所以貸方計入其他應付款——房東